Шпаргалки

 

Дипломная работа № 100043

Тема: ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В РФ

Актуальность темы дипломного исследования определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике в России существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.

Исторически, в силу сложившихся обстоятельств, кредитованием потребительских нужд населения занимался Сберегательный Банк Российской Федерации. Между тем, даже у Сбербанка России, миссией которого является обслуживание, прежде всего, населения, удельный вес кредитов населению в общем объеме выданных кредитов в среднем за последние пять лет не превышает 3 %, что, на наш взгляд, является крайне недостаточным. Как и вся банковская система в целом, Сбербанк России рассматривает население в качестве источника денежных ресурсов, а не как альтернативу для осуществления активных операций.

С другой стороны, сохранение существующей ситуации в области формирования денежных доходов населения отчасти оправдывает сдержанную политику банков по выдаче потребительских кредитов. Динамика денежных доходов населения, усиление дифференциации в доходах общества, августовский кризис 1998 года превратили большую часть потенциальных заемщиков в неплатежеспособных клиентов. В этих условиях особое значение имеет разработка мер по улучшению состояния кредитования населения в части как совершенствования существующих видов потребительского кредита, и, что более важно – увеличению объема предоставляемых кредитов.

В связи с этим, проблему развития и совершенствования кредитования потребительских нужд населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях.

Отдельные аспекты рассматриваемой проблемы нашли отражение в работах таких авторов, как Алексеенко М. Д. Антонов И. Г. Виноградов В. А. Казьмин А. И, Колесников В. И. Лаврушин О. И. Панова Г. С. Пессель М. А. Суетина М. В. Суворов А. В. Тосуян Г. А. Ямпольский М. М. и некоторых других.

Вместе с тем, данную проблему нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

Цель исследования – на основе экономического анализа, оценки состояния кредитования потребительских нужд населения Сберегательным Банком Российской Федерации, а также на основе определения соответствия деятельности Сбербанка РФ предназначенной ему миссии, выявить существующие проблемы, сдерживающие развитие кредитования населения, и разработать возможные пути их устранения. В рамках поставленной цели автором дипломной работы решены следующие задачи:

- анализ формирования денежных доходов населения на современном этапе;

- оценка роли кредита в удовлетворении потребительских нужд населения в условиях усиления дифференциации населения по доходам;

- оценка факторов, сдерживающих расширение объемов кредитования населения, как с позиции банка, так и населения;

- комплексная оценка состояния кредитования потребительских нужд населения Банком Московской области Сбербанка России, определение его места на рынке потребительских кредитов;

- проведение анкетного опроса клиентов Сбербанка по вопросу совершенствования порядка и условий выдачи потребительских кредитов;

- разработка мер по снижению уровня процентной ставки по потребительским кредитам;

Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования банком населения и направленные на реализацию их интересов.

Объект исследования – Сберегательный Банк Российской Федерации, Банк Московской области Сбербанка России и его отделения.

Выбор объекта исследования определяется его доминирующим положением в банковской системе страны как с точки зрения развитости филиальной сети, насчитывающей 72 территориальных банка и свыше 27 тысяч филиалов отделений, так и с точки зрения преимущественного положения на рынке привлечения денежных ресурсов населения и юридических лиц и размещении их как в реальный сектор экономики, так и в кредитование населения.

Теоретическую базу дипломной работы составили труды российских и зарубежных ученых в области экономики, финансов, банковского дела. При исследовании рассматриваемых проблем автор использовал законодательство и другие нормативно-правовые документы, в том числе инструктивные материалы Банка России и Сбербанка РФ

Информационно-статистической базой дипломной работы служат материалы органов государственной статистики Российской Федерации, информационные материалы Банка России, а также информация, публикуемая в научных изданиях и в периодической печати. Исследованием охвачены отчетные материалы Сбербанка России в целом и Банка Московской области СБ РФ за период с 1994 по 2001 год.

Методологической основой дипломной работы явились общенаучные методы исследования: анализ, синтез, комплексность, историзм, оптимизация и другие. При выполнении работы использовались также методы системного и сравнительного анализа, статистический, графический метод, моделирование. Применение указанных методов позволило обеспечить объективность проведенного анализа и экономическую обоснованность выводов.

Положения, выносимые на защиту.

1. Потребительский кредит отличается от других видов кредита по трем ключевым критериям:

а) назначение кредита. Потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от кредитов, предоставляемых для производственных целей.

б) характер заемщика. Заемщиками потребительского кредита являются исключительно физические лица.

в) источник погашения. В отличие от других видов кредита, при потребительском кредите источником погашения являются будущие личные доходы заемщика.

2. Роль потребительского кредита в удовлетворении нужд населения недостаточна и не соответствует потребностям населения, поскольку в современных условиях формирования доходов населения увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты.

3. Объем и спектр предоставляемых населению кредитов в общем объеме кредитного портфеля Сбербанка РФ недостаточны для этого банка, миссией которого является обслуживание населения, в том числе и кредитование. Аккумулируя более 85 % денежных сбережений населения, размещенных в российской банковской системе, Сбербанк РФ отводит населению второстепенную роль при осуществлении активных операций, отдавая предпочтение кредитованию юридических лиц.

4. Компенсирование Сберегательному банку РФ недополученного дохода, возникающего в результате предполагаемого снижения процентной ставки по потребительскому кредиту до уровня себестоимости кредитных ресурсов в виде освобождения от уплаты соответствующей суммы налоговых платежей в бюджет, повысит доступность потребительских кредитов для населения и не уменьшит доходную часть бюджета.

Научная ценность исследования:

- На основе рассмотрения определения потребительского кредита отечественными и зарубежными авторами, уточнена его сущность и разработаны критерии отличия от других видов кредита, в соответствии с которыми потребительский кредит, в отличие от кредитов, предоставляемых для производственных целей, призван стимулировать конечное потребление.

При этом источником погашения кредита являются будущие личные доходы населения.

- Путем комплексной оценки состояния кредитования населения Сбербанком России выявлено неполное соответствие его деятельности избранной им миссии, в соответствии с которой, приоритетным направлением деятельности банка является обслуживание, прежде всего, населения, в том числе и кредитование.

- Выявлены и сгруппированы факторы, сдерживающие расширение объемов кредитования населения на потребительские нужды, как с позиции банка, так и населения. С позиции банка эти факторы обусловлены относительно меньшей доходностью и большими затратами при кредитовании населения, чем при кредитовании юридических лиц, а также низкой платежеспособностью заемщиков, а с позиции населения – высокой платой за кредит;

- Разработаны предложения по установлению дифференцированного подхода при налогообложении операций Сберегательного Банка РФ, направленные на создание условий для увеличения объемов кредитования населения. В частности, предлагаемое компенсирование Сбербанку разницы между средневзвешенной ставкой доходности кредитного портфеля юридических лиц и предлагаемой льготной ставкой по потребительским кредитам, равной себестоимости кредитных ресурсов, позволит расширить объемы кредитования населения;

- Разработана методика расчета макроэкономического эффекта от снижения процентной ставки по потребительскому кредиту, позволяющая рассчитать границы безубыточного снижения ставки кредитования на основе соизмерения разновременных бюджетных потерь и выгод путем дисконтирования, что позволяет определить целесообразность компенсирования снижения ставки потребительского кредита, выдаваемого Сбербанком.

Практическая значимость работы состоит в возможности использования рекомендаций и предложений, отраженных в дипломной работе:

- Сбербанком России при разработке и утверждении кредитной политики;

- Законодательными и исполнительными органами власти при разработке мер, направленных на увеличение денежных доходов населения.

Для того что бы получить полную версию этой работы, Вы должны предоставить собственную работу через Форму обмена

Если у Вас нет работы для обмена, то Вы можете купить эту работу.

 



  • На главную